银行成本收入比计算公式（成本收入比率公式例题）

原标题：银行成本收入比计算公式（成本收入比率公式例题）

在银行业工作，不仅要了解自身的经营情况，还要了解其他银行对手的情况。那我们该从哪些方面去评价一个银行到底经营得如何呢？

实际上，监管指标已经给了我们很好的答案。

监管部门才是最精明的部门，现在就把监管部门对银行的监管指标列出来给大家，还有这些指标是如何算出来的。不良贷款余额：按照贷款五级分类，次级类、可疑类和损失类贷款之和 正常类贷款占比：正常类贷款余额 / 各项贷款余额 × 100% 关注类贷款占比：关注类贷款余额 / 各项贷款余额 × 100% 不良贷款率：不良贷款余额 / 各项贷款余额 × 100% 次级类贷款率：次级类贷款余额 / 各项贷款余额 × 100% 可疑类贷款率：可疑类贷款余额 / 各项贷款余额 × 100% 损失类贷款率：损失类贷款余额 / 各项贷款余额 × 100% 拨备覆盖率：贷款损失准备余额 / 不良贷款余额 × 100% 贷款拨备率：贷款损失准备余额 / 各项贷款余额 × 100% 流动性比例：流动性资产 / 流动性负债 × 100% 存贷比：各项贷款余额 / 各项存款余额 × 100% 人民币超额备付金率：（在人民银行超额准备金存款 + 库存现金）/ 人民币各项存款期末余额 × 100% 流动性覆盖率：流动性资产/(资金流出-限额内的资金流入)*100%， 反映短期严重压力情景下，金融机构所持有的无变现障碍的优质流动性资产是否足以应对30天内的资金净流出 净利润（本年累计）：扣除资产减值损失和所得税后的当年累计利润总额 资产利润率：净利润/ 资产平均余额 × 100% × 折年系数 资本利润率： 净利润 / （所有者权益 + 少数股东权益）平均余额 × 100% × 折年系数 净息差：（利息净收入+债券投资利息收入）/ 生息资产平均余额 × 100% × 折年系数 非利息收入占比：（手续费及佣金净收入 + 其他业务收入 + 不含债券投资利息收入的投资收益） / 营业收入 × 100% 成本收入比：（营业支出 - 营业税金及附加） / 营业收入 × 100% 资本净额：按照《商业银行资本管理办法(试行)》和其他相关监管规定计算得出的资本净额 一级资本净额：按照《商业银行资本管理办法(试行)》和其他相关监管规定计算得出的一级资本净额 核心一级资本净额：按照《商业银行资本管理办法(试行)》和其他相关监管规定计算得出的核心一级资本净额 信用风险加权资产：按照《商业银行资本管理办法(试行)》和其他相关监管规定计算得出的表内风险加权资产、表外风险加权资产和交易对手信用风险暴露的风险加权资产之和 市场风险加权资产：按照《商业银行资本管理办法(试行)》和其他相关监管规定计算得出的市场风险加权资产 操作风险加权资产：按照《商业银行资本管理办法(试行)》和其他相关监管规定计算得出的操作风险加权资产 应用资本底线后的风险加权资产合计 原银监会对经核准实施资本管理高级方法的商业银行设立并行期，并规定在并行期内计算资本底线要求；本指标除信用风险、市场风险和操作风险加权资产外，还包括因应用资本底线导致的额外风险加权资产。 资本充足率 资本净额 /(信用风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产+资本底线调整)× 100% 一级资本充足率 一级资本净额 /(信用风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产+资本底线调整)× 100% 核心一级资本充足率：核心一级资本净额 /(信用风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产+资本底线调整)× 100% 杠杆率：一级资本净额 /(调整后的表内资产余额+衍生产品资产余额+证券融资交易资产余额+调整后的表外项目余额)× 100% 累计外汇敞口头寸比例：累计外汇敞口头寸 / 资本净额 × 100%1-7主要是看这家银行的贷款业务做得如何，还记得贷款业务的五级分类吗？“正官赐颗笋”，正常，关注，次级，可疑，损失。后三者属于不良贷款的范畴。

14-16主要看银行赚钱能力如何？每年赚了多少钱，相对于资产、资本而言，赚钱能力的表现如何？

26-28说了银行一个非常重要的指标：资本充足率。可以说是mpa考核的核心，mpa是央行对银行的考核体系。后续我会专门用一篇文章说说mpa考核体系，记得看哦。

真的要实实在在掌握这些指标的含义和意义，还是需要有些财务基础，所以其实一个行业，并不是需要专业对口。专业，是我们这个社会给许多知识领域的人为划分。一项工作，其实是需要多方面的知识，比如法律、历史、政治、物理、数学等等。

所以，想要精进，你不仅仅要研究一个领域的知识，还要学习围绕这个领域所有的核心能力。

后续，我会陆陆续续在文章中结合业务提到这些指标，在实际业务中接触这些指标才是最有用的，才能更理解它的意义。