流动资金贷款管理办法解读（了解流动资金贷款需求测算）
原标题：流动资金贷款管理办法解读（了解流动资金贷款需求测算）
作为贷款六要素的重要一环，向企业发放多少额度的贷款，一直以来是困扰银行人的难题。
2010年，银监会发布了《流动资金贷款管理暂行办法》（下称《办法》），并附带了“流动资金贷款需求量的测算参考”，用于指导银行测算流贷的额度。
那么，我们来看一下这个公式到底好用不好用。
《办法》中关于额度测算的描述
将《办法》中关于额度测算的描述的，转化成公式，如下：
公式进一步简化后，如下：
公式中的要素分析
分析前提
在讨论某个变量时，需其他变量保持不变，故我们将不同的企业的财务数值套入公式，而不是将同一个企业不同的数值套入，以避免调整一个数值导致其他数值发生变动。
“结果值”即“新增流动资金贷款额度”。
讨论一：
1、《办法》中，上年销售利润率与结果值呈反相关。
《办法》：去年利润高→经营得不错→增加了资金储备→资金足够维持现有销售→减少流贷
银行os：去年利润高→经营得不错→增加了资金储备→把贷款发放给企业很安全→新增流贷→《办法》差评
2、《办法》中，预计销售年增长率与结果值呈正相关。
《办法》：预计今年能销售的不错→需要资金维持销售的大幅增长→新增流贷
银行os：预计今年能销售的不错→回款估计也没啥问题→把贷款发放给企业很安全→新增流贷→《办法》牛逼
讨论二：
1、《办法》中，销售收入与结果值呈正相关
《办法》：去年销售收入高→如果今年想维持像去年一样庞大的销售规模，需要资金支持→新增流贷
银行os：去年销售收入高→经营得不错→增加了资金储备→把贷款发放给企业很安全→新增流贷→《办法》牛逼
2、《办法》中，存货、应收、预付（简称流动资产值）与结果值呈正相关
《办法》：流动资产值增加→挤占了企业资金→企业需要资金支持，否则无法运转→新增流贷
银行os：流动资产值应维持在一个合理水平，过高或过低都不能给企业以资金支持→《办法》差评
3、《办法》中，应付、预收（简称流动负债值）与结果值呈反相关
《办法》：流动负债值增加→企业已经从各种渠道获得了资金→资金足够维持现有销售→减少流贷
银行os：流动负债值应维持在一个合理水平，过高或过低都不能给企业以资金支持→《办法》差评
讨论三：
1、《办法》中，借款人自有资金与结果值呈负相关
《办法》：自有资金高→企业不缺钱→减少流贷
银行os：自有资金高→企业不缺钱→把钱给企业很安全→新增流贷→《办法》差评
2、《办法》中，现有流动资金贷款、其他渠道提供的营运资金与结果值呈负相关
《办法》：钱多→企业不缺钱→减少流贷
银行os：现有流动资金贷款和其他渠道提供营业资金应维持在一个合理水平，过高或过低都不能给企业以资金支持→《办法》差评
结论：
《办法》从支持企业发展角度考虑，企业需要获得多少新增流动资金贷款才可以维持正常周转，同时更希望银行支持缺钱的企业，至于发放出去的资金是否安全，从这个公式中无法体现。
即，测算结果反映的是企业“缺不缺钱”的问题，而不是“能不能贷”的问题。
而银行更多是从资金安全性角度考虑，更愿意支持有钱的企业——风险永远是银行需要考虑的第一要务。
现实操作中的矛盾心理
现实操作中，银行为了安全起见，往往更愿意将贷款发放给不缺钱的企业。
所谓银行只会“锦上添花”，不会“雪中送炭”。
其实判断一个企业缺不缺钱，大可不必通过公式测算——只要利率合适，基本没有企业会拒绝贷款。
难以判断的是，究竟贷给企业多少钱是安全的。
对于流贷的额度测算，至今各个银行都没有统一的方法。
有的看用途——企业做订单、做项目缺多少资金，银行放多少贷款。
有的看担保——企业提供多少担保，银行放多少贷款。
有的看收入——根据企业收入核定一个系数。
《流动资金贷款管理暂行办法》发布的目的是“规范银行经营、加强审慎经营管理、促进健康发展”。
然而里面额度的测算公式，居然是为企业服务的，银行人表示难以理解。
距离《流动资金贷款管理暂行办法》的发布已经过去十年，经济环境较十年前有了较大改变，我们是否需要新的办法了呢？而你们银行是如何为企业测算流贷额度的呢？
