出纳的职责和工作范围（公司出纳的岗位职责怎么写）

原标题：出纳的职责和工作范围（公司出纳的岗位职责怎么写）

一般企业里，出纳主要负责现金管理，会计凭证汇总等工作，具体上分为资金表管理、应收账款管理、发票管理、银行账户管理、资金收支管理、固定支付、报表编制、凭证编制、报税处理、报销请款处理、五险一金处理、整理录入凭证等常规工作，具体的岗位职责（工作内容）和任职要求如下：

日常工作负责每日汇总当天的资金收支和资金结余情况，每日下班前编制电子档表格，并转发给财务主管和总经理； 负责与各会计人员做好日常业务对接； 负责按照日期对承兑做好管理工作，承兑到期及时进账； 负责现金支票的保管、收入签发支付工作； 每月月底及时与银行进行对账；出纳工作内容之一：对账

资金表管理根据现金收、付款项和银行收、付款项登记日记账； 根据收款登记收入表，根据付款登记费用、采购表； 将资金表确认无误后发给财务经理； 将银行收付款截图上传公司oa系统； 将各银行余额截图及相关报表发送给总经理；出纳工作内容之一：资金表管理

应收账款管理每天根据客户回款、发货单登记应收账款表格； 每天逐笔将回款录入系统； 将应收账款表格发送给销售内勤、财务经理，审核无误后将各个销售员的应收账款表格打出来发放给销售员签字，给财务经理留存归档；出纳工作内容之一：应收账款管理

薪酬根据综合部提供的考勤明细，负责核算每月员工工资，录入人事系统中，生成月工资发放表，以纸质形式提交董事长审批； 根据工资发放表制作成银行代发工资格式，导入银行网银系统发放工资；出纳工作内容之一：发工资

发票管理根据财务经理制定的开票金额计划开具客户发票，并按照销售内勤提供的地址邮寄； 将上月收到的发票抵扣联给财务经理出纳工作内容之一：发票管理

外出事务去银行打回单和对账单； 去供电局、自来水公司、电信局等地开发票，去工商、审批中心、税务等地办事； 去办理领导交代的其它事项；出纳工作内容之一：缴纳水电费，拿发票

银行账户管理负责每天做好公司所有账户流水的纸质日记账薄登记工作，确保银行流水全部记账； 负责每天做好现金流水日记账的登记工作，及时盘点，现金需要做到日清月结； 负责对公司所有银行账户u盾的安全管理和正常使用，保证公司资金安全； 负责每月月初登录网上银行，对所有银行账户进行网银对账，及时核对余额，确保账账相符；导出上月网银交易明细表，电子档保存并发送给财务主管；打印上月全部交易的电子回单并整理且按照日期排序，交财务主管； 负责整理打印上月纸质现金和承兑回款收据，交财务主管； 负责对公司所有现金银行账户按照《会计管理规定》，进行结账； 负责和银行对接银行的有关事宜，办理银行账户的变更和开销户手续；出纳工作内容之一：银行账户管理

资金收支管理定时查询银行账户，收到客户回款及时通知相关人员； 按照《承兑收取管理办法》接收客户支付的承兑款项并及时通知相关人员； 接到结算部人员通知外币到账后，按银行要求提供所需资料，待银行审核通过后，在网上银行国际结算办理结汇转至人民币账户； 接到结算部通知境外人民币到账后，按银行要求提供资料，及时查询到账情况； 所有境外收入，向相关业务经理索要客户名称、申报产品名称和合同号，并在收到结算部通知的一周内，在外汇管理局数字外管平台上填写相关内容申报保存； 收到财务主管审核过的纸质借条后，依据借条上的金额、账户信息等明细资料准确无误地转出款项，款项转出后截图发至相关人员并登记电子档借款明细表； 收到财务主管转交的报销单据后，按照《报销单管理规定》处理报销单，借款冲抵或转账支付，月结类供应商单据交核算会计；出纳工作内容之一：资金收支管理

固定支付每月收到财务主管转交的月结供应商付款单后，按照单据款项支付供应商（优先使用承兑支付）； 按照贷款利息金额，检查贷款账户的余额，确保余额足够贷款利息的及时划转； 按照还款表检查房贷，车贷和信用卡的余额，确保余额足够房贷、车贷和信用卡的划转； 按照保险金额，把固定养老保险人员的保险金额转到指定账户； 按照核算会计打印的纸质工资明细表，准确地把工资发放完毕； 负责在接到核算会计转交的提成发放明细表后，按照明细表金额在规定日期之内发放完毕；出纳工作内容之一：固定支付

报表编制按照现金银行日记账，汇总当月的所有客户回款，编制电子档回款明细表并转发核算会计； 按照所有会计凭证收支明细，编制电子档收支明细表，并打印纸质版交财务主管； 根据现金日报表、银行入账情况、付款通知单等资料，制作《应收分析表》及《应付分析表》，每周发送给总经理； 根据《费用报销单》、《银行回执》及收取现金货款情况，负责每天制作《现金日报表》并存档 ；出纳工作内容之一：报表编制

报税处理根据每月开出的销项发票和收到的进项发票，核算出税金差额，在《税务网上申报平台》上进行增值税申报； 根据每月开具的外销发票、在《税务网上申报平台》上进行在出口退税申报预申报，根据预申报回执再进行正式申报； 在税务局限制日期前，根据增值税申报的回执在《税务网上申报平台》进行地税的城建税，教育附加费，印花税申报 根据每月核算好的工资发放表，进行个人所得税申报； 确认财务月申报回执，下载回执并存档，当天发送《回执明细》给主办会计。 根据国税、银行的最新政策或者客户经理的提示，负责与银行、税务、外管局等保持关系，并接收最新最重要的消息，及时汇报给董事长； 负责认真执行国家财经法规、政策和制度，组织公司的财务管理和会计核算工作；出纳工作内容之一：报税处理

报销请款处理根据各种发票、各类合同金额，负责审核费用报销单、付款通知单上的金额与发票、合同的金额是否正确，每周五审核好后签字后再提交总经理最终审批； 根据审批好的费用报销单、付款通知单安排报账、付款，并且跟踪发票；出纳工作内容之一：报销请款处理

五险一金根据综合部提供的员工转正单或者员工离职报告，填写职工录用登记备案及参保花名册或单位终止解除劳动关系证明，负责报送到社保所和住房公积金中心，以社保和住房公积金中心回执确认每个月员工五险一金的增减情况，并把回执交由人力资源存档；出纳工作内容之一：处理社保和公积金

整理录入凭证根据上个月开具的销项发票、收到的进项发票、已经报账的费用报销单，已经支付的付款通知单等凭证录入到财务系统，并交由主办会计审核； 根据每个月打印出来的记账凭证，负责整理装订成册，以记账凭证册形式，存档于财务部； 负责编制好会计凭证录入，将凭证号填写到对应的银行日记账薄上；任职要求：大专及以上（会计、财务及相关专业）；持有会计证； 有1-2年工作经验；熟悉银行收付流程及外币结算业务，熟悉各网银的操作； 有良好的沟通能力、团队协助能力、协调能力、业务操作能力； 了解基本财务知识，熟练应用办公软件和财务软件，熟悉国家会计法规；熟悉会计报表的处理，熟悉会计法规和税法，熟练使用财务软件、办公软件； 具有良好的商业保密意识，具有较强的执行能力；责任心强，作风严谨，做事认真仔细； 有对外业务的企业，则需要有语言证书；出纳岗位任职要求

其实，每家公司由于所处行业不同、规模不同，组织架构不同，所以各公司出纳的具体工作内容，都是按照具体需求来定的，有的公司甚至没有专门的出纳，由前台或者人事岗位兼任，而有的公司，则会有多人来分担出纳的工作，每人负责一个领域。不管是何种类型的安排，出纳的工作基本都包含在本文里了。想做出纳工作的朋友可以收藏，经营企业的中小企业主，也可以收藏，简单修改一下，就可以使用在自家企业里了。