怎样看待现行养老保险制度_现行养老保险制度详情

我国1978年开启了改革开放，逐渐取消了计划经济，实行市场经济，大量国有企业关停并转，与此同时，私营经济和雇佣劳动关系迅猛发展。截止2020年底，民营企业雇佣了80％的劳动力。对于发展私营经济来说，改开前具有福利性质的劳动保障制度包括养老制度，显然属于巨大的“用工成本”，降低了利润。因此随着经济的改革，必然开启了社会保障制度的改革。我国现在的社会保险制度（包括养老保险），基本上参照德国建立的。

截至2021年3月底，我国基本养老保险参保人数达10.07亿人，基本养老保险参保率超过90%。从参保人数和参保率来看，似乎我国已经建立起非常完善的养老保险体系，但是如果仔细分析，就会发现我国养老保险制度有许多不足。

第一，我国建立的个人缴费的养老保险制度加重了工人负担。

工资本来只够养活工人自己和家属的，扣除工资一部分缴纳社保实际上是一种强制储蓄，必然加重工人的负担。而现实中，我国工人的工资在世界范围内都是偏低的。2021年度全国城镇居民人均可支配收入为47412元，即3951元/月。我国最低工资与在岗职工月平均工资的比值远低于70%的发展中国家的标准。因此，工人想要获得4000元至5000元的工资，需要经常加班，甚至996。所以，出现了不让加班就是对工人惩罚，工人要为加班而斗争的世界奇观。

我国普通工人的工资长期低于劳动力价格，表现在越来越难以维持家庭成员的正常生活，导致超出国际水平的工作时长，食品安全问题频发，群租房屡禁不止，生育率持续降低。而在工资中扣除养老保险费更是雪上加霜，以江西省为例，即使按照最低的缴费基数计算，目前工人每月也需要从工资中负担270元左右的养老保险费，如果加上医疗保险、失业保险的个人部分，则工人每月需要承担的社会保险费用为350元左右，占工资比重的7%-8.8%左右（以4000元至5000元为基数）。如果以灵活就业的方式参保养老保险，则每年目前需要支付7千多元的费用，这还是按照最低参保基数计算的费用。此外，法律规定，最低工资标准中包含个人承担的社会保险费用，这对低薪工人非常不利。现实中，低薪工人通常会为了多拿点工资，而放弃缴纳社保。

因此，对于广大的低薪工人来说，职工基本养老保险实行个人缴费明显加重了他们的经济负担，这也为之后的养老保险基金的收支矛盾埋下了伏笔。

第二，我国养老保险制度的保障水平并不高。

（1）城乡居民养老保险金过低

因无法承担灵活就业高昂的参保费用，劳动者无奈地只能够选择参保没有保障的城乡居民养老保险。而城乡居民基本养老金人均只有175元左右，根本无法解决老年人的养老问题。大量老年人因养老金过低而需要重新就业，以便维持生计，真可谓是“活到老，干到老”。

然而，现实中高龄劳动者就业非常困难。工厂和企业对求职者的年龄限制普遍在45岁以下。工作时间长、工资低的保洁员、保安等岗位是高龄劳动者的“首选”，但是近几年来这些岗位也逐渐在淘汰超过法定退休年龄的劳动者。建筑施工行业也是高龄劳动者的重灾区。2022年3月18日，光明网记者调查发现，截至目前，全国已有上海、天津、广东深圳、江苏泰州、江西南昌、湖北荆州等多地发布了建筑业“清退令”——清退60岁以上的超龄农民工。因此，老年农民工的处境非常悲惨，因生活所迫，必须廉价的出卖自己的劳动力，且需要忍受环境恶劣、强度高的工作。

（2）对于大部分退休职工来说，城镇职工基本养老保险并未真正起到养老的效果。

领取职工基本养老金的条件有两个：1.缴费累计满15年以上；2.达到退休年龄（男60岁，女50岁，女干部55岁）。由于大部分企业给劳动者选择的缴费基数一般是社平工资的60%，即最低档缴费基数，即使缴费满15年，但是每月领取的养老金也只有1000元左右，养老金的替代率（劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率）只有20%-30%左右。根据世界银行组织建议，要基本维持退休前的生活水平不下降，养老金替代率需不低于70%。国际劳工组织建议养老金替代率最低标准为55%。可见，我国职工基本养老保险对于大部分参保职工人员来说，退休后难以维持之前生活水平，那么必然会导致他们退休后，在领取微薄的养老金的同时，还需要打零工补贴家用。

（3）职工基本养老保险参保率不够高。

根据各项社会保险的参保规定，如果以用人单位方式给职工参保养老保险，还需同时给职工参保工伤和失业保险。如果个人以灵活就业方式参保养老保险，则无需参保失业保险。2021年末全国参加城镇职工基本养老保险的参保人数为48074万人，而失业保险参保人数仅为22958万人。因此，以用人单位方式参保职工养老保险的人数约为22958万人，2021年城镇就业人员46773万人，那么城镇就业人员中以用人单位方式参保职工养老保险的参保率大致为49%。若以全部基本养老保险参保人数102871万人为基数，职工养老保险的参保率也仅为46.7% ，这其中还包括机关事业单位人员的和以灵活就业方式参保的人员。

此外， 2021年我国灵活就业人数已超2亿人，但参加职工医保的人数仅为4853万人。实际上，灵活就业者大部分也是雇佣劳动者，其工资报酬与企业工人区别不大，只是在管理形式上稍微灵活一点，然而随着资本之间的竞争，灵活就业者被资本束缚的越来越紧，通过网络平台和不断优化的算法，对于外卖员、快递、网约车司机等行业的工人进行无止境的剥削和压榨。然而这些事实上处于雇佣地位的劳动者，却因我国对新行业用工采取宽松政策和对灵活用工的旧观念而排斥在劳动关系之外，进而导致那些“灵活用工”的企业可以节约社会保险费、加班费、辞退补偿等用工成本。大量灵活就业者因高昂的缴费而难以通过灵活就业人员的方式参保养老保险，他们的养老问题将日益突出。可见，灵活就业的日益发展标志着雇佣劳动者的生存处境进一步恶化。

第三，企业职工与机关事业单位职工的养老保险待遇相差较大，有失社会公平。

在2014年改革之前，机关事业单位退休金制度完全由财政供款，个人无需缴费，退休后养老金按照工龄长短和职务高低，大概能拿到本人退休前工资的80%-100%，远高于企业职工。《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号）文件主要改革方向就是逐渐实现机关事业单位与企业的养老保险并轨。但是该份文件同时强调“老人老办法，新人新办法”，机关事业单位养老保险改革的基本原则是保证改革群体养老待遇水平不下降。因此，即使实现两者并轨，机关事业单位职工养老金仍然要高于企业职工养老金，改革后不同职业群体养老金综合替代率依然不同步。

笔者了解到在江西，同样是30年的缴费年限，一位普通工人退休时领取的养老金2500元左右，而机关事业单位的工作人员却可以领取5000多元。作为“人民公仆”的机关事业单位的职工其工资福利来源于工人的剩余劳动，然而其享受的养老保险待遇却远高于作为社会财富的创造者——工人阶级，明显有失社会公平 。

综上所述，我国的养老保险制度加重了工人阶级的经济负担。城乡居民养老保险无法满足打工人的养老需求，而城镇职工养老保险的参保率低、保障水平也不高，未体现社会主义的优越性，只能一定程度上缓解劳资矛盾，小范围地解决了工人的养老问题。